Раздел: Финансы
Финансы в страховании
Страхование – это вид деятельности, при которой организации и частные лица (граждане) заранее страхуют себя от неблагоприятных последствий в сфере их материальных и личных нематериальных благ путем внесения страховых (денежных) взносов в фонд страховщика, оказывающего страховые услуги. При наступлении в жизни страхователя предусмотренного договором события (страхового случая) страховщик выплачивает за счет средств этого фонда страхователю или иному лицу обусловленную сумму.
Экономическая и финансовая нестабильность деятельности российских предприятий обуславливают постоянный интерес к страхованию финансовых рисков как эффективному способу защиты достигнутого уровня прибыли, дохода и капитала. И как следствие, страхование постепенно стало сферой коммерческой деятельности. Страховщик, до заключения страхового договора, оценивает риски наступления страховых случаев. Отсюда следует, что страховщик тщательно будет прорабатывать и оценивать за те виды страхования, где существует повышенная опасность крупных рисков. Одним из объектов страхования с повышенным риском выступает коммерческая деятельность страхователя, предусматривающая инвестирование денежных и других ресурсов в коммерческие предприятия, дела и услуги с целью получения от этого вложения в дальнейшем определенного дохода или прибыли.
Одной из проблем страхования рисков по долговым обязательствам страхователей, является определение оптимального размера страховой выплаты при наступлении страховых событий:
- Размер предстоящей страховой выплаты может оказаться таким, что страховщик понесет неоправданно большие финансовые потери в отчетном периоде.
- Страховой случай может наступить до того момента, когда страхователь уплатит все взносы страховой компании и тем самым она также понесет определенные потери и убытки.
- При учете влияния внешних факторов на страховую систему в целом (например, экономическое положение в стране, изменения в законодательстве и другие непредвиденные события), технические риски страховщика многократно увеличиваются.
В результате подверженность рискам страховой компании может возрасти и проблемы осуществления выплат обострятся, принимая со временем угрожающий характер. Тем не менее, страхование финансовых рисков по долговым обязательствам является очень выгодной и привлекательной услугой для всех участников.
Основные виды долговых обязательств сферы страхования
- кредиты: банковский, ипотечный, коммерческий, экспортный;
- лизинговые и арендные платежи;
- дебиторскую задолженность организаций по поставкам товаров, оказанию услуг, выполнению работ;
- проценты по кредитным договорам;
- муниципальные облигации;
- и другие.
